401 (k) или IRA: Каква е разликата?

Другата вечер излязох на вечеря с приятели и започнахме да говорим за финанси. Моят приятел Конър и аз влязохме в дебат дали е по-добре да инвестирате в IRAs или 401 (k) s. Винаги съм бил привърженик на 401 (k) s, защото те са толкова лесни за използване, но неведнъж съм чувал, че хората предпочитат да използват IRA. И така, кой акаунт е подходящ за вас?

Какво е 401 (k)?

Преди да навлезем в подробностите, нека поговорим за това какво е 401 (k). Името 401 (k) идва от раздел 401, подраздел k от Данъчния кодекс на вътрешните приходи, където са посочени тези видове сметки. 401 (k) е спонсорирана от работодателя пенсионна сметка, която обикновено се предлага на служителите като част от пакета им за обезщетения. Ако вашият работодател предлага план за спестявания 403 (b), 457 или икономия вместо 401 (k), те по същество са същите като 401 (k). Просто случайно работите за нестопанска или държавна агенция.

Причината 401 (k) s е толкова специална е поради данъчните правила, които се прилагат за вноските. 401 (k) s са облагани с данъци, което означава, че предоставят някаква форма на данъчно облекчение. По-рано разгледахме как данъците влияят на общия ни доход в моята статия за IRAs, видяна по-долу.

Ако сте самотен възрастен и имате 60 000 долара заплата, вие всъщност се прибирате само около 52 260 долара, след като плащате данъци!
Данъците не спират дотук. Нека вземем нашия самотен възрастен по-горе и да го наречем Томи ... От 52 000 долара, които Томи си взе вкъщи за годината, тя успя да инвестира около 10 000 долара от парите си и направи 8% възвръщаемост за 800 долара. Преди Томи да успее да празнува, чичо Сам идва и казва, че онези 800 долара Томи се отчитат като доход и тя трябва да плати данък върху тях. В настоящата данъчна група на Томи, това е 24%. Томи трябва да плати 192 долара данъци върху печалбите си. В действителност, ако Томи продължи да вижда инвестициите си от 10 000 долара да растат, при 8% годишно, за 30 години тя щеше да остане със салдо по сметката от 58 000 долара, но щеше да плати 15 000 долара данъци!
След всичко казано и направено, Томи е платил почти 8000 долара данъци за годината!

И така, как 401 (k) може да помогне с данъци, като например в горната ситуация? Има три основни ползи за 401 (k) s.

Първият е фактът, че всички вноски са отсрочени. Отлагането на данъка означава данъците върху средствата се отлагат до по-късна дата. В случай на 401 (k) s, всички вноски се отлагат с данък, така че вноските не се облагат с данък, когато са вписани в сметката. Тъй като вноските не се облагат с данък, те не се отчитат от облагаемия ви доход. В случая на Томи по-горе, ако тя донесе 5500 долара от приходите си към 401 (к), тя ще дължи само данъци на 54 500 долара, вместо на пълните 60 000 долара. Това понижава сметката й за данък с 1200 долара!

Но изобщо не се разминавате, без да плащате данъци. Данъците се изчисляват, когато средствата се изтеглят при пенсиониране. Оттук и разсрочената част от данъка. Когато средствата бъдат премахнати, те се облагат по текущата ви данъчна ставка. Ако смятате, че данъчната ви група ще бъде по-ниска при пенсиониране, какъвто е случаят с повечето хора, това може да е двойно обезщетение, тъй като няма да трябва да плащате данъци сега и ще плащате по-малко данъци в бъдеще.

Второто предимство за 401 (k) s е, че целият растеж на вашите средства е без данъци. Безплатните средства са точно това, което звучат. Няма изчислени данъци върху тях. В горния пример Томи би запазил всичките 800 долара от печалбата си. На всичкото отгоре, средствата й ще продължат да растат без данъци, така че не би трябвало да плаща нито един от 15 000 долара данъци. Вместо това тя би могла да реинвестира тези средства и сметката й ще струва над 100 000 долара за 30 години!

И накрая, повечето работодатели, които предлагат 401 (k) s, също предлагат някаква съвместима програма. Това означава, че вашият работодател ще съответства на вашите вноски до определена сума. Това са буквално безплатни пари. Обща полза е 50% от вноските до 6% от дохода. В примера на Томи, ако приемем, че нейният работодател съвпада с 50% до 6% от доходите, когато тя допринася 3600 долара за своите 401 (к), нейният работодател също ще даде 1800 долара. Нейният 401 (к) акаунт вече има допълнителни 1800 долара! Ако не сте сигурни какво точно отговаря на вашата компания, консултирайте се с отдела за човешки ресурси.

Единственият недостатък при финансирането на 401 (k) s е, че средствата не са достъпни, докато не навършите 59½. Ако решите да изтеглите средствата преди да навършите 59½ години, ще трябва да платите 10% такса отгоре върху данъка върху дохода от разпределението. Има някои изключения от това правило, но като цяло трябва да планирате да не можете да докосвате средствата, докато не се пенсионирате.

Разлики между 401 (k) s и IRAs

Ако четете моята статия за IRAs, всичко това вероятно ви звучи много познато. Това е така, защото 401 (k) s и IRA споделят почти всички едни и същи качества. И така, как трябва да изберете кой акаунт да финансирате?

Нека да започна като кажа, че това не е „едно / или“ положение. Можете да финансирате както 401 (k), така и IRA. В идеалния случай ще увеличите максимално своите вноски и за двете, но това може да не е възможно. Аз лично не съм в момент, в който мога да увелича и двата акаунта в момента. Така че, ако трябва да избирате между тях, нека разгледаме разликите.

Най-голямата разлика е съвпадението на работодателя, което често идва с 401 (k) s. Както бе споменато по-горе, повечето работодатели ще предоставят някакъв вид съвпадение за вашите вноски във вашия акаунт. Просто няма такова нещо с IRA.

Второто нещо, което 401 (k) s имат за тях, са по-високи граници на вноски. Инвестиционните агенции имат ограничение за принос от 5500 щатски долара годишно (6 500 долара, ако сте на възраст над 50 години), така че не можете да допринесете повече от това за своя ИРА за дадена година. От друга страна, 401 (k) s имат лимит от 18 500 щатски долара (24 500 щатски долара, ако сте на възраст 50 или повече) от 2018 г. Този лимит не включва вноски на работодатели, така че можете да внесете 18 500 щатски долара, без да засягате допълнителните пари, които вашият работодател съвпада. Общият лимит за вноски, включително вноските на работодателите, е 55 000 щатски долара годишно от 2018 г.

Сега, спомнете си, когато казах, че 401 (k) s и IRA споделят почти всички същите данъчни облекчения? В зависимост от доходите ви може да има разлики. Ако имате достъп до план за пенсиониране на работното място, като например 401 (k), намалението на облагаемия ви доход от вноски на IRA започва постепенно, след като направите 63 000 долара за единични лица или 101 000 долара, ако сте женени. Таблицата по-долу от уебсайта на IRS показва как вашите доходи влияят върху способността ви да намалите облагаемия си доход. Ако сте от категорията, която позволява само частично приспадане, използвайте този работен лист на уебсайта на IRS, за да определите колко можете да приспадате от доходите си. Така че, ако не отговаряте на условията за приспадане на данък въз основа на доходите си, губите едно от основните предимства на IRA. Няма ограничения за доходи при 401 (k) обезщетения. Парите, вложени в 401 (k) s, винаги са отложени с данъци, така че винаги можете да намалите облагаемия си доход, като използвате 401 (k) вноски.

401 (k) s също имат предимството да бъдат приспаднати направо от вашата заплата. Ако никога не видите парите, няма да ги пропуснете. Той автоматизира спестяването ви за вас, така че не е нужно да мислите за това.

Но IRAs имат едно значително предимство пред 401 (k) s. С 401 (k) сметки, възможностите за инвестиране обикновено са ограничени до определен набор от взаимни фондове, избрани от вашия отдел за човешки ресурси. Тези средства може да не съвпадат с това, което искате, и разходите, свързани с взаимните фондове, може да не са идеални. Докато с IRAs, ще имате възможност да инвестирате в отделни акции и облигации, както и по ваш избор на ETF и взаимни фондове. Тази гъвкавост ви позволява да пазарувате наоколо за евтини инвестиции и да намерите подходящите за вас. Просто се уверете, че имате поне тези две инвестиции във вашето портфолио.

Кой акаунт да изберете?

Както споменах по-горе, в идеалния случай бихте финансирали както 401 (k), така и IRA, до максималните им лимити на вноски. Но ако не можете, ето какво правя и защо.

Първо, не забравяйте да вкарам поне колкото съответствието на моята фирма. Ако не го направите, буквално оставяте пари на масата. Ако вашата компания има 50% съвпадение до 6% от доходите ви, влагането на 6% е като незабавно получаване на 50% възвръщаемост на вашата инвестиция.

След това, уверявам да увелича максимално своите IRA. Обичам да влагам парите си в личното си портфолио в акаунта си в IRA, за да имам по-голям контрол върху това, в което инвестирам. Освен това не мога да получа двете си любими инвестиции в 401 (k), така че предпочитам да финансирам IRA.

И накрая, вложих колкото мога в моя 401 (k). Тъй като лимитът на IRA е сравнително нисък, винаги планирам да го увелича за годината. Тъй като не искам чичо Сам да облага с доходите си, продължавам да влагам средства в 401 (k).

Когато стигна до момента, в който увеличавам IRA и 401 (k) (да, казах кога), ще продължа да инвестирам пари в личните си инвестиционни сметки извън IRA и 401 (k). Въпреки че вече не е с данъчни преференции, по-добре е, отколкото да оставям инфлацията да се изяде според моята покупателна способност.

Ако вашият работодател предлага 401 (k) и не допринасяте достатъчно, за да получите пълния мач, трябва да го направите сега. След като имате пълния мач, дали ще продължите да инвестирате в 401 (k) или IRA наистина зависи от вас. Докато инвестирате парите си, в крайна сметка ще установите, че имате достатъчно за удобно пенсиониране.